省财政厅积极推进内部控制体系建设取得实效

        今年以来，省财政厅以完善制度、明确职责、理顺流程、控制节点、加强监督为重点，全力推进内部控制工作，取得了阶段性工作成效。

        一是建立厅内部控制组织管理架构。成立了由武涛厅长为主任的内控委，印发了《山西省财政厅内部控制委员会议事规则》，科学规划、宏观统筹厅内部控制工作。内控委在厅监督检查局设立了内控办，明确了各处室内控管理岗和内控联络专职人员，形成稳定的工作机构。内控办积极发挥督促和组织作用，各牵头处室紧密配合、通力协作，有效推动了内部控制工作有序开展。

        二是推进内部控制制度体系建设。制定了《山西省财政厅内部控制体系建设工作实施方案》，明确了内部控制工作的时间表和路线图，统筹安排全厅内部控制制度体系建设工作；印发实施了厅内部控制基本制度和10个专项内部控制办法，10个办法规范了厅一级业务流程，列明了法规税政管理、预算编制、预算执行、会计管理、资产管理、政府采购管理、政府债务管理、预算绩效管理、机关运转及信息系统管理和人事管理等重点领域的主要风险点和防控措施；制发了《关于拟定内部控制操作规程有关问题的通知》，明确了二、三级业务流程梳理的目的、方式和要求，提供了内部控制操作规程模板，正式启动内部控制操作规程拟订工作。

        三是加强市县财政部门内部控制工作。印发《山西省财政厅关于推进财政部门内部控制工作的意见》，要求市县财政部门统一思想，加强领导，结合自身实际于2016年年底完成内部控制制度体系建设和实施工作；强化业务培训，举办了内部控制专题培训班，邀请财政部专家和高校学者对内部控制理论与实践进行讲解，加强对市县内控建设的指导。截至目前，各地市财政部门已因地制宜积极推进财政内部控制工作，制度体系建设工作预计于11月底前全面完成。