为贯彻落实山西省财政厅、交通运输厅关于内部控制报告填制的有关要求，切实推进行政事业单位内部控制报告编制工作，神池公路管理段从制定基本制度、强化流程控制、明确岗位责任等三方面入手，着力加强内部控制建设，不断完善监督制约机制，为公路养管各项工作提供了重要保障。
一是开展梳理讨论，制定基本制度。该段通过召开内控专题工作会议，部署内部控制制度建设工作。通过“内控建设”讨论活动，对各项制度、内部流程进行全面梳理，紧密结合实际工作查找关键环节，着手起草内部控制基本制度。在征求意见的基础上，形成《内部控制操作规范》，为监督制约权力运行提供了制度保障。二是强化流程控制，完善业务规程。根据预算监管工作要求，结合股室职能调整，制定了各股室业务操作规程。在明确工作内容的同时，将落实党风廉政建设主体责任和内部控制要求嵌入工作规程，进一步规范业务工作流程，明确具体环节要求，有效防范行政风险和廉政风险。三是明确岗位责任，编制业务手册。按照目标明确、权责对等、定岗定责原则，编制了《神池公路管理段预算工作手册》，在综合考虑职责分工、业务范围、风险水平和人员能力等基础上，明确岗位要求、细化工作内容、明确履职责任。针对具体监管事项，将工作任务和责任细化到项、分解到岗，对每个工作环节明确具体的工作人员，形成权责明确、各负其责、相互制约、相互稽核的工作机制。
（王春花）