山西省审计厅关于山西省对口支援新疆生产建设兵团农六师五家渠市和新疆维吾尔自治区昌吉州阜康市2011年发展资金和项目跟踪审计结果公告（第1号）

??根据《中华人民共和国审计法》的规定和《审计署关于印发开展支援新疆资金和项目审计工作方案的通知》（审投发〔2010〕167号）、《审计署办公厅关于做好2011年对口支援新疆资金和项目跟踪审计工作相关事项的通知》（审办投发〔2011〕21号）、《审计署办公厅关于对口支援新疆资金和项目跟踪审计组织分工的通知》（审办投发〔2011〕150号）的要求，山西省审计厅于2011年8月30日至2011年9月11日，对山西省对口支援新疆生产建设兵团农六师五家渠市和新疆维吾尔自治区昌吉州阜康市资金和项目进行了阶段性跟踪审计。现将跟踪审计结果公告如下：

  一、山西省对口支援新疆资金和项目基本情况

  根据《山西省对口支援新疆工作领导小组关于下达2011年援疆资金投资计划的通知》（晋援疆领导组发〔2011〕2号），2011年山西省对口援建新疆生产建设兵团农六师五家渠市和新疆维吾尔自治区昌吉州阜康市项目共18项，涉及游牧民定居、棚户区改造、教育、卫生、设施农业、城建、党建、干部人才培训交流等。项目总投资71118.9万元，其中：山西省援建资金19900万元，中央资金1275万元，地方配套资金11376.9万元，其他资金38567万元。截至9月底，累计到位资金38190.99万元，其中：山西省援建资金19900万元，中央资金600万元，地方配套及其他资金17690.99万元。累计完成投资48602.6万元，占计划总投资的68.34%。

（一）农六师五家渠市援建项目情况。 

农六师五家渠市援建项目共9项，项目总投资51314万元，其中：山西省援建资金13300万元，中央资金600万元，地方配套资金3035万元，其他资金34379万元。累计到位资金22046万元，其中：山西省援建资金13300万元，中央资金600万元，地方配套及其他资金8146万元。累计完成投资36594万元，占计划总投资的71.31%。9个项目中，除农六师设施农业项目已完工外，其余8个项目正在实施中，预计2011年底前全部完成。

（二）昌吉州阜康市援建项目情况。

  昌吉州阜康市援建项目共9项，项目总投资19804.9万元，其中：山西省援建资金6600万元，中央资金675万元，地方配套资金8341.9万元，其他资金4188万元。累计到位资金16144.99万元，其中：山西省援建资金6600万元，地方配套及其他资金9544.99万元。累计完成投资12008.6万元，占计划总投资的60.63%。9个项目均在实施中，预计2011年底前全部完成。

  二、跟踪审计组织分工情况

  根据《审计署办公厅关于对口支援新疆资金和项目跟踪审计组织分工的通知》（审办投发〔2011〕150号）文件规定，2011年山西省对口援建的18个项目中，山西省审计厅联合受援地区审计机关对以下5个项目进行审计。具体是：由山西省全额投资的项目2个，分别是农六师五家渠市干部人才培训交流和阜康市干部人才培训交流项目；山西省援建资金占项目总投资比例超过50%的3个项目，分别是农六师106团安全用水全覆盖及集中供热送温暖项目、农六师五家渠市第一中学综合楼项目和农六师设施农业项目。其余13个项目属于由中央财政资金、山西省援建资金、受援地区资金共同组成的建设项目，即“拼盘项目”，且山西省援建资金在总投资中所占比例都不达50%，由受援地审计机关负责实施审计。

  三、审计评价

  山西省委、省政府和受援地区党委、政府高度重视对口支援新疆工作。为做好对口支援新疆工作，成立了山西省对口支援新疆工作领导小组，由省长王君担任组长，常务副省长李小鹏担任常务副组长，省委组织部长汤涛和副省长牛仁亮担任副组长，领导小组成员由山西省有关部门主要负责人组成。领导小组3次召开会议，贯彻中央支援新疆发展精神，研究部署援疆工作。山西省委、省政府领导多次赴新疆指导山西省对口支援新疆工作。为确保把所有援建项目建成精品工程、示范工程，援建双方不断强化对口援建项目的管理，形成了齐抓共建的良好工作格局。主要表现在：一是共同制定了《山西省对口支援建设项目管理办法》、《山西省对口支援项目资金监督管理办法》和建设项目质量、安全管理等一系列援建项目管理制度，建立了项目前期和实施过程中监督管理的制度和规定；二是注重援建项目设计前期工作。先后邀请国家、山西省、新疆自治区有关专家反复审查和论证，提高了项目设计水平；三是强化援建项目施工管理工作。重点对项目法人、招投标、工程监理、合同管理、竣工验收等环节的各方主体市场行为加强了监管，确保对口援建项目的质量和安全；四是建立了对口援建项目施工过程跟踪周报制度。要求对援建项目进展过程中存在的困难和问题进行专题报告。通过上述工作和措施加快了对口援建项目的推进，为后续工作顺利开展奠定了坚实基础。

审计结果表明，各项对口援建工作进展顺利，资金支出基本合规，未发现重大违纪违规问题。但是援建项目在招投标、建设程序、合同制定、竣工决算等方面还存在一些问题，受援地政府及有关部门应引起重视并加以改进。

  四、审计发现的主要问题及整改情况

  （一）2个项目设计单位未通过公开招标选定。

  1. 农六师设施农业项目是2010年山西援建示范试点项目，要求当年建设、当年完工、当年见效。由于项目前期工作着手较晚，工期紧，项目建设单位农六师五家渠市农业水利工程建设管理处未采取公开招标选定设计单位，而是直接委托农六师勘测设计研究有限责任公司进行施工图设计，设计合同价20万元。后由于原设计造价较高，超出概算投资，农六师五家渠市农业水利工程建设管理处又委托石河子天兴勘测设计院（有限公司）对设计方案进行优化，合同价57万元。优化设计方案经农六师发改委和农业局批准后实施。以上两次设计合同价共计77万元。

2.农六师五家渠市第一中学教学楼建设项目代建单位五家渠城市建设投资经营有限公司未按照新疆建设兵团农六师发展和改革委员会“关于山西省对口支援农六师五家渠市一中教学楼建设项目可行性研究报告的批复”（师发改发〔2010〕536号）中对设计要进行公开招标的要求执行，而是直接委托新疆五家渠农六师勘察设计研究有限责任公司进行勘察设计工作。双方未签订设计合同，也未支付设计费用。

  审计指出上述问题后，农六师五家渠市农业水利工程建设管理处和五家渠城市建设投资经营有限公司表示将在今后的招投标工作中严格做到依法合规。五家渠市第一中学教学楼建设项目设计合同已于审计期间签订。

  （二）106团安全用水全覆盖及集中供热送温暖项目未取得施工许可证。

  106团安全用水全覆盖及集中供热送温暖项目于2011年5月26日开工建设，截至审计时，管网铺设工程已完工，但仍未按规定取得施工许可证。

审计指出上述问题后，项目建设单位积极进行整改，于2011年11月取得了施工许可证。

（三）农六师五家渠市农业水利工程建设管理处未按规定及时编制农六师设施农业项目竣工决算。

  农六师设施农业项目于2010年7月14日开工建设，2010年12月底完工。农六师五家渠市财务局委托新疆信德建设工程项目管理有限公司对该项目的工程结算进行审核，直至2011年8月底，工程结算审核工作仍未完成，项目竣工决算编制工作尚未开展。

  审计指出上述问题后，农六师五家渠市财务局责成新疆信德建设工程项目管理有限公司加快审核工作进度，于2011年11月完成了工程结算审核工作。项目建设单位正在按照工程结算审核结果编制项目竣工决算，进行资产移交。

                                                                                        二O一二年一月三十日

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